白龙江林业管理局关于编报2016年行政事业单位内部控制报告的通知
白林管便函〔2017〕12号
白龙江林业管理局关于编报2016年
行政事业单位内部控制报告的通知
局属各事业单位：
根据《甘肃省林业厅关于编报2016年行政事业单位内部控制报告的通知》（甘林财便函〔2017〕16号）要求，现就2016年行政事业单位内部控制报告编报工作有关事项通知如下：
一、工作目标
开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
二、工作要求
（一）高度重视，精心组织。各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制人才队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。
（二）数据准确，报送及时。各单位主要负责人对本单位内部控制报告真实性和完整性负责。各单位应在认真学习《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）和《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）的基础上，按照《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，及时编制和报送《2016年度行政事业单位内部控制报告》（附件1）。
（三）加强分析，推动整改。各单位要在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点，难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建设工作。
（四）报告报送截止时间为2017年3月24日。
附件：1.2016年度行政事业单位内部控制报告
2．财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的
指导意见》（财会〔2015〕24号）
3.《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》
（财会〔2017〕1号）
甘肃省白龙江林业管理局
2017年3月14日
2016年度行政事业单位内部控制报告
单位公章
单 位 名 称：
单 位 负 责 人： (签章)
牵头部门负责人: (签章)
填 表 人: (签章)
电 话 号 码:
单 位 地 址:
邮 政 编 码:
报 送 日 期： 年 月 日
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单位性质 |
行政单位□ 事业单位■ 其他单位□_______________________ |
组织机构代码 |
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内设机构数量 |
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单位编制人数 |
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上年度支出总额 |
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年末实有人数 |
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一般公共预算财政拨款（补助）开支人数 |
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经费自理人数 |
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填写说明
1. 此表由各行政事业单位如实填写，并对所填信息的真实性、完整性负责。
2. 表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
3. 电话号码处填写填表人的联系电话号码。
4. “上年度支出总额”应与当年决算数一致，金额单位为元。
5. 在“年末实有人数”中，按“一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”及“经费自理人数”分开填写。
6. “涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。
7. 在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位不涉及某项业务，则在该项业务行勾选“不适用”。
8. 在“建立健全内部控制制度情况” 栏中的“制定制度的政策依据” 栏应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。
9. 在“建立健全内部控制制度情况” 栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送。
10.“内部控制工作的经验、做法及取得的成效” 栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
11.“内部控制工作中存在的问题与遇到的困难” 栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。
12. 报告中留有位置不足的，填报单位可以自行加页，但文字表述应简明扼要、突出重点。
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单位名称 |
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单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况 |
主持制定工作方案□ 明确工作分工□ 配备工作人员□ 健全工作机制□ 充分利用信息化手段□ 其他□ （请描述）
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是否成立单位内部控制领导机构 |
是□ 否□ |
单位内部控制领导机构构成人数 |
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单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人 |
是□ 否□ |
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班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职 |
是□ 否□ 如是，请详列姓名及职务：
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是否开展内部控制专题培训 |
是□ 否□ |
是否开展内部控制风险评估 |
是□ 否□ |
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是否对单位经济业务流程进行梳理 |
预算业务管理 |
收支业务管理 |
政府采购 业务管理 |
资产管理 |
建设项目管理 |
合同管理 |
其他管理领域 |
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是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
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是否编制经济业务流程图 |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
是□ 否□ |
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内部控制牵头部门 |
行政管理部门□ 财务部门□ 纪检部门□ 内审部门□ 其他部门： |
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内部控制监督部门 |
行政管理部门□ 财务部门□ 纪检部门□ 内审部门□ 其他部门： |
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以下工作职责是否由同一人担任： |
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预算业务管理 |
收支业务管理 |
政府采购业务管理 |
资产管理 |
建设项目管理 |
合同管理 |
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1、预算编制与 预算审批 |
1、收款与会计核算 |
1、采购需求制定与 内部审核 |
1、办理货币资金业务的全过程 |
1、项目建议和可行性研究与项目决策 |
1、合同的拟订与审核 |
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是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
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2、预算审批与 预算执行 |
2、支出申请与 内部审批 |
2、采购文件编制 与复核 |
2、无形资产的研发与管理 |
2、概预算编制与审核 |
2、合同的审核与审批 |
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是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
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3、预算执行与 分析评价 |
3、付款审批与 付款执行 |
3、合同签订与验收 |
3、对外投资的可行性研究与评估 |
3、项目实施与 价款支付 |
3、合同的审批与订立 |
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是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
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4、决算编制与审核 |
4、业务经办与 会计核算 |
4、验收与保管 |
4、资产配置、使用和处置的决策、执行与监督 |
4、竣工决算与 竣工审计 |
4、合同的执行与监督 |
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是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
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对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况： |
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1、分事行权 |
2、分岗设权 |
3、分级授权 |
4、关键岗位轮岗 |
5、专项审计 |
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对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权？ |
对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确？ |
对各管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限？ |
对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度？ |
不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施？ |
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是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
是□ 否□ 不适用□ |
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是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中 |
是□ 否□ |
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建立健全内部控制制度情况 |
经济业务管理制度 |
未建立 |
已建立 |
不适用 |
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预算业务管理制度 |
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收支业务管理制度 |
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政府采购业务管理制度 |
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资产管理制度 |
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建设项目管理制度 |
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合同管理制度 |
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其他领域管理制度 |
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相关制度 |
制定制度的政策依据 |
该制度主要管控的风险点 |
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预算业务管理 |
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收支业务管理 |
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政府采购业务管理 |
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资产管理 |
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建设项目管理 |
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合同管理 |
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其他管理领域 |
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内部控制工作的经验、做法及取得的成效 |
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内部控制工作中存在的问题与遇到的困难 |
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下一步内部控制工作计划 |
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对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议 |
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