年初，省厅下发了《关于建立林业项目建设和资金管理月报季查制度的通知》（甘林计函〔2017〕66号），各地各单位按照通知要求，及时报送了项目资金使用情况。从3月份的汇总情况看，项目建设和资金使用缓慢的问题依然突出。为了确保月报季查制度落到实处，促进林业项目资金管理更加规范，经研究，决定从7月中旬起开展第二季度项目资金使用管理情况督查，并制定如下督查方案。

一、督查范围和重点内容

（一）督查范围

本次督查的范围为2016年至2017年安排的各类林业项目资金，以及有结转结余资金的2015年及以前年度的林业项目。

（二）督查重点内容

1.建设进展和支出进度缓慢的项目。掌握项目建设和资金使用的真实情况，尤其是国有林场改革补助和2017年度新开工建设项目的资金支付进度情况；分析存在的困难和问题，对下一步工作提出要求。

2.抽取部分项目进行重点检查。视情况每个县区或单位抽取2-3个项目进行检查，重点检查资金使用管理情况，是否存在挤占挪用、虚列套取资金等违规问题，以及项目建设和资金使用的绩效情况。

3.建档立卡贫困人口聘用生态护林员项目进展情况。了解管护合同签订、补助兑现、生态护林员工作开展及管理情况，存在的具体困难和问题以及今后工作的建议。

4.农业综合开发项目。按照国家综合检查的要求开展检查。

5.尚未竣工验收的基本建设项目。主要检查招投标、监理、等程序是否按要求履行，会计核算是否规范，是否严格执行批复的建设计划以及是否按照时限要求竣工等。

6.森林保险工作开展情况。重点检查《甘肃省政策性森林保险实施管理规程（试行）》和《甘肃省政策性森林保险定损理赔操作规程（试行）》执行情况，发生灾害后报案定损的规范性、理赔资金使用的合规性等内容。

7.近三年审计厅审计和各级稽查发现问题的整改落实情况。

8.单位财务管理制度是否健全，会计核算和账务处理是否按国家规定执行；有无转移和转存资金、账外设账和“小金库”等问题。

9.内控制度落实及工作开展情况。主要检查直属单位内部控制组织情况，内控制度建立落实情况，关键岗位人员管理情况等。

10.项目资金监管工作部署和开展情况。主要检查市州林业主管部门项目资金监管责任落实情况。

11.公租房建设情况，特别是要对至今仍未开工、建设进度缓慢的单位逐一核对，摸排清楚，查清原因。

12.其它需要督促检查的项目，并征求如何加强项目资金管理方面的意见建议。

二、督查分组

本次督查采取召开座谈会、查阅文件资料和会计账簿、现地检查等方式。对列入范围的市州至少要抽取2个县区进行督查。分组情况如下：

第一组组长：俞天宝

 成员：高文霞  刘光彦

督查范围：小陇山林业实验局（李子、江洛、榆树等林场）、

小陇山保护局，天水市。

第二组组长：谢 蓉

成员：田 军  郭宏学

督查范围：白龙江林业管理局（迭部、舟曲林业局）、省治

沙研究所，甘南州。

三、工作要求

（一）督查组要熟悉相关制度和管理办法，对照制度和管理办法开展督查,要提前掌握所督查市州和单位项目安排的基本情况，对督查的重点要提前谋划，统筹安排。

（二）督查组要严格执行有关规定和要求，坚持原则，认真负责，实事求是、客观公正反映被督查单位情况，不回避矛盾，不隐瞒问题。对督查发现的问题，要深入认真核实，做到依据充分、事实清楚、定性准确。

（三）督查人员要严格按照厅党组“十二条规定”要求，廉洁自律，不得接受被督查单位任何馈赠，不得出入休闲娱乐场所，不得向被督查单位提出超出规定的要求。

（四）各地各单位要高度重视督查工作，积极配合开展工作，按照相关要求及时、完整提供有关资料和情况，不得隐匿、伪造资料，不得阻碍督查工作。

（五）对每个单位、县区督查完成后，工作底稿和有关材料由被督查单位负责人和主管会计签字，并盖章确认。

（六）督查组要在督查工作结束后5个工作日内提交督查报告，督查报告要紧紧围绕督查的重点内容，并就督查出的问题提出处理意见和建议，同时对下一步项目资金督查工作提出切实可行的意见。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2017年林业项目资金督查工作底稿
单位名称：
项目名称	年度	资金计划数	资金完成数	市级是否开展过督导检查	备注
检查情况及存在的主要问题（可加附页）：
附件：能够印证存在问题的账页、凭证的复印件，只写附件名称、张数，附件附在底稿后。
被检查单位签章（财务负责人签字，单位公章）
检查组组长：			组员：	年      月       日